舞政〔2015〕37號(hào)

各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，縣政府有關(guān)部門，直屬及駐舞有關(guān)單位：

《舞陽縣棚戶區(qū)改造項(xiàng)目統(tǒng)貸統(tǒng)還資金管理暫行辦法》已經(jīng)縣政府第59次常務(wù)會(huì)議研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

2015年10月14日　　　　

舞陽縣棚戶區(qū)改造項(xiàng)目統(tǒng)貸統(tǒng)還資金管理暫行辦法

第一章  總　則

第一條  為規(guī)范我縣棚戶區(qū)（含舊城區(qū)、城中村，下同）改造項(xiàng)目統(tǒng)貸統(tǒng)還融資資金的使用，防控資金風(fēng)險(xiǎn)，確保融資資金按時(shí)償還，根據(jù)《河南省保障性安居工程工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于申報(bào)2015年度全省棚戶區(qū)改造統(tǒng)貸統(tǒng)還項(xiàng)目的通知》（豫保安居辦〔2015〕4號(hào)）、《漯河市人民政府關(guān)于實(shí)施城市和國有工礦棚戶區(qū)改造的實(shí)施意見》（漯政〔2012〕51號(hào)）、《漯河市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)漯河市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目統(tǒng)貸統(tǒng)還資金管理暫行辦法的通知》（漯政辦〔2014〕59號(hào)）等有關(guān)文件精神，結(jié)合我縣實(shí)際，特制定本辦法。

第二條  本辦法所稱棚戶區(qū)改造項(xiàng)目統(tǒng)貸統(tǒng)還融資資金（以下簡稱為統(tǒng)貸統(tǒng)還資金）是指經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，委托河南省豫資城鄉(xiāng)投資發(fā)展有限公司（以下簡稱為省豫資公司）向國家開發(fā)銀行河南省分行（以下簡稱為省國開行）、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行（以下簡稱省農(nóng)發(fā)行）申請融資的用于城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目的專項(xiàng)資金。融資方式主要包括：銀行專項(xiàng)貸款融資方式、省豫資公司直接融資方式（主要是發(fā)行私募債）。

第三條  納入統(tǒng)貸統(tǒng)還的棚戶區(qū)改造項(xiàng)目由縣政府確定?？h政府按照政府和社會(huì)資本合作模式，政府購買服務(wù)的要求，構(gòu)建多元化的棚改實(shí)施主體，指定國有投資公司或由國有投資公司按照法定程序擇優(yōu)選擇合作企業(yè)組建的國有控股投資公司作為棚改實(shí)施主體，承接項(xiàng)目的實(shí)施,推進(jìn)項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展。

第四條  縣住建局、縣財(cái)政局、項(xiàng)目實(shí)施單位按照職責(zé)分工，分別做好統(tǒng)貸統(tǒng)還融資資金的管理工作。

作為棚戶區(qū)改造項(xiàng)目承接、實(shí)施主體單位的國有投資公司或國有控股公司，為貸款資金的統(tǒng)一用款人，負(fù)責(zé)貸款資金的申報(bào)、管理使用和償還。

縣住建局負(fù)責(zé)篩選項(xiàng)目，測算項(xiàng)目收支和還款能力，進(jìn)行效益分析，并出具項(xiàng)目可行性意見；按照項(xiàng)目批準(zhǔn)內(nèi)容，監(jiān)督工程進(jìn)度和質(zhì)量，對項(xiàng)目單位用款情況申請進(jìn)行審核；負(fù)責(zé)督促項(xiàng)目單位做好到期還本付息資金的籌集工作，確保按時(shí)償還到期本息；保證資金合理合規(guī)使用，匯總、整理、上報(bào)項(xiàng)目資料。

縣財(cái)政局負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金的管理、監(jiān)督和跟蹤，做好資金撥付、監(jiān)督管理工作，確保資金合理合規(guī)使用，?？顚Ｓ茫回?fù)責(zé)按項(xiàng)目建立資金臺(tái)賬，對項(xiàng)目進(jìn)行全成本核算。

項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)項(xiàng)目的搬遷建設(shè)，制定項(xiàng)目實(shí)施方案，合理確定投融資目標(biāo)和規(guī)劃，建立和完善項(xiàng)目資本金管理制度，確保不因資本金問題影響項(xiàng)目進(jìn)度；負(fù)責(zé)落實(shí)到期還本付息資金，確保按時(shí)償還本息。

第二章  賬戶開設(shè)及管理

第五條  縣財(cái)政局應(yīng)開設(shè)的賬戶：

（一）貸款賬戶：在融資銀行（省國開行或省農(nóng)發(fā)行，下同）開設(shè)一般賬戶，用于項(xiàng)目資本金的籌集和貸款資金的劃轉(zhuǎn)。

（二）還款賬戶：在結(jié)算銀行開設(shè)一般賬戶，用于項(xiàng)目資本金及還款資金的歸集。

第六條  縣住建局應(yīng)開設(shè)的賬戶：

縣住建局在縣國庫支付中心開設(shè)特設(shè)賬戶，用于項(xiàng)目資金的歸集和到期還本付息等資金的歸集，接受縣財(cái)政局監(jiān)管。

第七條  項(xiàng)目單位應(yīng)開設(shè)的賬戶：

（一）貸款賬戶：在融資銀行開設(shè)一般賬戶，用于項(xiàng)目資本金的籌集和貸款資金的劃轉(zhuǎn)。

（二）還款賬戶：在縣財(cái)政局指定的結(jié)算銀行開設(shè)一般賬戶，用于還款資金的歸集、私募債資金的劃轉(zhuǎn)、其他無法在融資銀行支出的資金的歸集。該賬戶由經(jīng)辦銀行、縣財(cái)政局、項(xiàng)目單位簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，接受縣財(cái)政局監(jiān)管。

第三章  資金籌集

第八條  項(xiàng)目資本金的籌集。項(xiàng)目資本金由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)籌集，貸款發(fā)放前優(yōu)先到位。

（一）實(shí)物資本金。項(xiàng)目單位前期已支出用于項(xiàng)目的資金為實(shí)物資本金。實(shí)物資本金需經(jīng)縣財(cái)政局、縣住建局審核后，報(bào)融資銀行和省豫資公司進(jìn)行認(rèn)定。具體按《河南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳河南省財(cái)政廳關(guān)于申報(bào)2013年度全省保障性安居工程統(tǒng)貸統(tǒng)還項(xiàng)目的通知》（豫建住保〔2013〕10號(hào)）、《河南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳河南省直屬行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理中心、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行河南省分行關(guān)于搜集全省城中村改造統(tǒng)貸統(tǒng)還項(xiàng)目的通知》（豫建住?！?014〕6號(hào)）要求辦理。

（二）貨幣資本金。項(xiàng)目單位尚未用于項(xiàng)目支出的資本金部分為貨幣資本金，需統(tǒng)一轉(zhuǎn)入縣住建局特設(shè)賬戶，然后轉(zhuǎn)入縣財(cái)政局還款資金賬戶，縣財(cái)政局將資金劃入省豫資公司賬戶進(jìn)行認(rèn)定。省豫資公司認(rèn)定后，使用省國開行融資資金的項(xiàng)目資本金由豫資公司劃轉(zhuǎn)至縣財(cái)政局在省國開行貸款賬戶，縣財(cái)政局再轉(zhuǎn)入項(xiàng)目單位在省國開行開設(shè)的賬戶；使用省農(nóng)發(fā)行融資資金的項(xiàng)目資本金由豫資公司劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位在省農(nóng)發(fā)行開設(shè)的賬戶。

（三）項(xiàng)目單位資本金籌集有困難的，鼓勵(lì)項(xiàng)目單位進(jìn)行招商引資，具體按《漯河市人民政府關(guān)于城市建設(shè)土地整理融資問題的會(huì)議紀(jì)要》（漯政紀(jì)〔2010〕12號(hào)）及相關(guān)政策執(zhí)行。

（四）項(xiàng)目資本金原則上以貨幣方式籌集。

第九條  統(tǒng)貸統(tǒng)還融資資金的發(fā)放。

（一）銀行專項(xiàng)貸款融資方式：融資銀行與省豫資公司簽訂項(xiàng)目融資合同后，項(xiàng)目單位根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃和進(jìn)度按季報(bào)送用款需求，經(jīng)縣住建局、縣財(cái)政局審核后報(bào)省豫資公司和融資銀行作為下一季度的放款依據(jù)。省國開行融資資金由省豫資公司劃轉(zhuǎn)到縣財(cái)政局在省國開行開設(shè)的賬戶，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)后縣財(cái)政局將資金一次性劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位在省國開行開設(shè)的賬戶；省農(nóng)發(fā)行融資資金由省豫資公司一次性劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位在省農(nóng)發(fā)行開設(shè)的賬戶。

（二）私募債融資方式：資金一次性劃轉(zhuǎn)至項(xiàng)目單位在指定銀行設(shè)立的賬戶。

第十條  其他資金的籌集。

（一）不在融資銀行資金支持范圍內(nèi)的市政道路建設(shè)所需資金；

（二）超預(yù)算總投資需項(xiàng)目單位自籌的資金；

（三）建設(shè)單位管理費(fèi)。

上述資金由項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)籌集并轉(zhuǎn)入項(xiàng)目單位在縣財(cái)政局指定的結(jié)算銀行開設(shè)的一般賬戶使用。

第四章  資金使用

第十一條  資金支出范圍：

（一）對原有棚戶區(qū)的征地、搬遷、“七通一平”等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；

（二）新建安置房、購買安置房、貨幣補(bǔ)償安置費(fèi)用。

具體單個(gè)項(xiàng)目的支出范圍以可行性研究報(bào)告中的支出內(nèi)容和征收補(bǔ)償方案確定的補(bǔ)償范圍為準(zhǔn)。

第十二條  征收補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)以征收補(bǔ)償方案確定的標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)；基礎(chǔ)設(shè)施、安置房建設(shè)由縣財(cái)政投資評審中心進(jìn)行投資審核；限額以上設(shè)備和物資的購置應(yīng)按照《政府采購法》的規(guī)定進(jìn)行政府采購。

第十三條  特殊情況，需超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍進(jìn)行補(bǔ)償?shù)模身?xiàng)目單位會(huì)同負(fù)責(zé)項(xiàng)目征收的實(shí)施機(jī)構(gòu)研究提出意見報(bào)縣政府或政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第五章  資金撥付

第十四條  項(xiàng)目單位申請撥付征收補(bǔ)償款應(yīng)提供以下手續(xù)：

（一） 資金申請表；

（二） 征收補(bǔ)償協(xié)議和補(bǔ)償清單；

（三） 征收補(bǔ)償對象出具的收款手續(xù)；

（四） 征收機(jī)構(gòu)的審核意見。

項(xiàng)目單位的用款申請由縣住建局初審后報(bào)縣財(cái)政局審核，縣財(cái)政局審核后報(bào)融資銀行審核，融資銀行審核無誤后，項(xiàng)目單位直接到融資銀行辦理銀行支付手續(xù)。

第十五條  安置房及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金的撥付。

（一）工程款的撥付

工程款按項(xiàng)目進(jìn)度撥付，項(xiàng)目單位申請撥付工程款應(yīng)提供以下手續(xù)：

1.招標(biāo)文件；

2.中標(biāo)通知書；

3.工程施工合同；

4.監(jiān)理合同；

5.施工單位發(fā)票；

6.施工單位工程款支付申請；

7.監(jiān)理單位簽署的工程款支付證書；

8.項(xiàng)目單位簽署的工程款支付意見；

9.完成工程量清單，涉及工程變更的應(yīng)提供工程變更審批手續(xù)和縣財(cái)政投資評審中心的審核意見。

（二）設(shè)備購置款的撥付

項(xiàng)目單位申請?jiān)O(shè)備購置款應(yīng)提供設(shè)備購置合同、發(fā)票，涉及招標(biāo)或政府采購的應(yīng)提供招標(biāo)文件和中標(biāo)通知書。

（三）前期工程費(fèi)的撥付

項(xiàng)目單位申請撥付前期工程費(fèi)等費(fèi)用應(yīng)提供合同、發(fā)票，涉及招標(biāo)或政府采購的應(yīng)提供招標(biāo)文件和中標(biāo)通知書。

（四）建設(shè)單位管理費(fèi)的撥付

建設(shè)單位管理費(fèi)由項(xiàng)目單位根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和工作需要提出申請。

上述款項(xiàng)，由縣住建局初審后報(bào)縣財(cái)政局審核，縣財(cái)政局審核后，在融資銀行支付的資金報(bào)融資銀行審核，融資銀行審核無誤后，項(xiàng)目單位直接到融資銀行辦理銀行支付手續(xù)；在縣財(cái)政局指定賬戶上支出的資金，縣財(cái)政局審核后項(xiàng)目單位到商業(yè)銀行辦理銀行支付手續(xù)。

第十六條  私募債資金由項(xiàng)目單位在縣財(cái)政局指定銀行開設(shè)賬戶，由縣財(cái)政局監(jiān)管使用。具體支付手續(xù)參照本辦法第十二條、第十三條執(zhí)行。

第六章  土地出讓收入管理

第十七條  納入統(tǒng)貸統(tǒng)還的棚戶區(qū)改造項(xiàng)目需要對外招商引資的，應(yīng)由項(xiàng)目單位與投資商簽訂投融資協(xié)議，經(jīng)縣國土資源局、縣財(cái)政局審核后報(bào)縣政府批準(zhǔn)執(zhí)行。投資商的投資款，納入土地收入基金預(yù)算管理。按規(guī)定提取各項(xiàng)專項(xiàng)資金后全額轉(zhuǎn)入縣財(cái)政或項(xiàng)目單位貸款賬戶作為項(xiàng)目資本金使用。

第十八條  土地出讓收入開發(fā)成本清算按項(xiàng)目工程預(yù)算進(jìn)行清算，根據(jù)縣財(cái)政投資評審中心出具的預(yù)算審核報(bào)告或工程結(jié)算審核報(bào)告進(jìn)行調(diào)整。

第七章  貸款本息償還

第十九條  安置房配建商業(yè)房出售收入、項(xiàng)目整理后的土地出讓收入等項(xiàng)目收入上繳縣財(cái)政作為還款的第一來源，第一還款來源不足以支付到期本息的，由項(xiàng)目單位另行籌集資金償還。

（一）土地出讓收入清算的成本費(fèi)用和清算后按規(guī)定提取各項(xiàng)專項(xiàng)資金后的凈收益轉(zhuǎn)入縣財(cái)政局用于還本付息的賬戶，優(yōu)先用于償還貸款本息。

（二）安置房配建商業(yè)房出售收入等項(xiàng)目收入，由項(xiàng)目單位繳入縣住建局特設(shè)賬戶，縣住建局及時(shí)上繳縣財(cái)政局還款賬戶。

（三）項(xiàng)目單位籌集的其他還本付息資金，由項(xiàng)目單位繳入縣住建局特設(shè)賬戶，縣住建局及時(shí)上繳縣財(cái)政局。

第二十條  還本付息資金按以下規(guī)定進(jìn)行撥付：

（一）銀行專項(xiàng)貸款融資方式到期還本付息，由縣財(cái)政局根據(jù)省豫資公司的還款通知，直接將資金轉(zhuǎn)入省豫資公司指定賬戶。

（二）私募債融資方式到期還本付息，由項(xiàng)目單位根據(jù)省豫資公司的還款通知，直接將資金轉(zhuǎn)入省豫資公司指定賬戶。

第二十一條  項(xiàng)目收入按以下順序清算使用：

（一） 項(xiàng)目貸款本息。

（二） 項(xiàng)目資本金。

項(xiàng)目收入不足以清算項(xiàng)目全部支出的，即項(xiàng)目整體收不抵支出現(xiàn)虧損的，根據(jù)支付項(xiàng)目貸款本息后資金結(jié)余情況返還項(xiàng)目單位項(xiàng)目資本金，不足部分由項(xiàng)目單位自行承擔(dān)。

第八章  風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十二條  由縣住建局會(huì)同縣國土資源、房屋征收等相關(guān)部門對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，對項(xiàng)目收支和還款能力進(jìn)行測算和效益分析，出具項(xiàng)目可行性意見，經(jīng)縣財(cái)政局審核后提交縣政府。具體內(nèi)容包括：

（一）根據(jù)項(xiàng)目周邊地塊成交情況和土地出讓價(jià)格趨勢對項(xiàng)目擬出讓地塊進(jìn)行估價(jià)，對項(xiàng)目單位土地出讓計(jì)劃和出讓價(jià)格的合理性、可行性進(jìn)行評估。

（二）對項(xiàng)目征收補(bǔ)償安置方案、實(shí)施方案的合法性、合理性、可行性進(jìn)行論證，并對項(xiàng)目征收補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估。

（三）對項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)方案、投資計(jì)劃的完整性、合理性、可行性進(jìn)行評估。

第二十三條  項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）項(xiàng)目征收風(fēng)險(xiǎn)控制

建立責(zé)任追究制度，由于搬遷原因造成項(xiàng)目不能按計(jì)劃的時(shí)間節(jié)點(diǎn)推進(jìn)，對項(xiàng)目造成重大影響的進(jìn)行責(zé)任追究，具體辦法另行制定。

（二）房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)控制

1.由縣住建局會(huì)同縣國土資源局、縣房產(chǎn)交易管理中心等部門根據(jù)近年來市場土地投放、開發(fā)情況、商品房存量情況等，結(jié)合近年來商品房銷售情況對未來幾年房地產(chǎn)市場情況進(jìn)行評估，對融資資金償還能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測，提出相應(yīng)措施，提交縣政府作為決策參考；

2.由縣國土資源局組織建立年度供地計(jì)劃制度，嚴(yán)格控制經(jīng)營性用地的投放量，優(yōu)先保證統(tǒng)貸統(tǒng)還項(xiàng)目土地出讓；

3.由縣國有建設(shè)用地出讓工作領(lǐng)導(dǎo)小組建立地價(jià)平衡機(jī)制，以棚戶區(qū)改造和城中村改造土地成本價(jià)為參考，逐步提高其他渠道投放市場的土地價(jià)格，在政府融資項(xiàng)目整理土地投放市場前要使其價(jià)格達(dá)到或接近政府融資項(xiàng)目土地成本價(jià)。

第二十四條  項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目單位承擔(dān)，項(xiàng)目單位應(yīng)提供保證措施。

項(xiàng)目融資由縣政府或縣政府授權(quán)縣住建局、縣財(cái)政局與項(xiàng)目單位簽訂項(xiàng)目投融資協(xié)議，協(xié)議中需明確項(xiàng)目單位提供的擔(dān)保措施。項(xiàng)目單位采取以下?lián)４胧?/span>

（一）信用擔(dān)保。招商引資的項(xiàng)目，由投資商為項(xiàng)目單位提供擔(dān)保，擔(dān)保金額以投資商投融資協(xié)議確定的地塊價(jià)值為限額，其擔(dān)保責(zé)任自該宗地出讓后解除；除投資商擔(dān)保外，還應(yīng)由項(xiàng)目單位出資人或股東為項(xiàng)目單位提供擔(dān)保，縣財(cái)政或縣政府所屬國有公司參股的，由縣財(cái)政提供擔(dān)保并出具扣款承諾。

如果項(xiàng)目單位未能按期償還到期本息，縣財(cái)政局按上述順序進(jìn)行追償。

（二）資產(chǎn)抵押。項(xiàng)目單位具有房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)，并對開發(fā)整理后的土地進(jìn)行開發(fā)建設(shè)的，項(xiàng)目單位應(yīng)以在建工程進(jìn)行抵押，并承諾所開發(fā)的商品房項(xiàng)目不對縣財(cái)政局以外的第三方提供抵押。項(xiàng)目單位以取得的土地使用權(quán)依法進(jìn)行抵押的，以該宗土地出讓價(jià)格辦理土地抵押登記手續(xù)，不再經(jīng)第三方評估。項(xiàng)目貸款本息全部償還后，辦理解押手續(xù)，項(xiàng)目單位在提供資產(chǎn)抵押的同時(shí)應(yīng)提供信用擔(dān)保。

（三）其他擔(dān)保方式。項(xiàng)目單位如果不能提供以上兩種擔(dān)保措施或縣政府認(rèn)為單位擔(dān)保措施有風(fēng)險(xiǎn)的，以縣政府同意的其他方式提供擔(dān)保。

第九章  監(jiān)督檢查

第二十五條  縣財(cái)政局、縣住建局應(yīng)建立健全監(jiān)督檢查制度，定期和不定期對項(xiàng)目資金使用情況和項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二十六條  縣審計(jì)局應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理。

第二十七條  對監(jiān)督檢查和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，項(xiàng)目有關(guān)單位應(yīng)及時(shí)改正。對違規(guī)使用資金和不執(zhí)行國家招投標(biāo)制度、政府采購制度的，要嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《審計(jì)法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《政府采購法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)法律法規(guī)處理，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，要依法追究有關(guān)人員的刑事責(zé)任。

第十章  附  則

第二十八條  本辦法適用于縣政府確定的棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。

棚戶區(qū)改造項(xiàng)目經(jīng)縣“兩改”工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)縣政府批準(zhǔn)同意后，由縣“兩改”辦統(tǒng)一組織申報(bào)。

第二十九條  棚戶區(qū)改造項(xiàng)目通過省豫資公司向其他金融機(jī)構(gòu)融資的適用本辦法。

第三十條  融資銀行和省豫資公司政策調(diào)整的，按照調(diào)整后的政策執(zhí)行。

第三十一條  縣政府確定的具體項(xiàng)目有特殊要求的，按政府規(guī)定執(zhí)行。

第三十二條  本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期兩年。

附件：1.省國開行資金撥付程序和還款程序示意圖 .doc

          2.省農(nóng)發(fā)行資金支付程序和還款程序示意圖