關(guān)于舞陽縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和
2016年財政預(yù)算（草案）的報告
（2016年1月24日在縣十四屆人大五次會議上）
縣財政局局長 陸小毛
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將舞陽縣2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算（草案）提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2015年預(yù)算執(zhí)行情況
2015年，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作以富民強(qiáng)縣為目標(biāo)，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，充分發(fā)揮財政職能作用，增收節(jié)支保運轉(zhuǎn)，改善民生促和諧，改革創(chuàng)新提績效，較好完成了財政預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的2015年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算為73150萬元，實際完成79974萬元，占預(yù)算的109.3%，比上年（下同）增長20.3%，加上中央分享稅收收入17223萬元，全縣地方財政總收入完成97197萬元，增長18.1%。一般公共預(yù)算支出預(yù)算為157415萬元，執(zhí)行中加上上級追加等因素，支出預(yù)算調(diào)整為249340萬元，實際完成247899萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.4%，增長17%。
經(jīng)縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的2015年縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算為47810萬元，實際完成49689萬元，占預(yù)算的103.9%，增長20.1%（詳細(xì)情況見表1）?？h本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算為129595萬元，執(zhí)行中加上上級追加等因素，支出預(yù)算調(diào)整為213934萬元，實際完成212493萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.3%，增長17.3%（詳細(xì)情況見表2）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的2015年縣本級政府性基金收入預(yù)算為18578萬元，實際完成13625萬元，占預(yù)算的73.3%，下降45%?？h本級政府性基金支出預(yù)算為18296萬元，實際完成18175萬元，占預(yù)算的99.3%，下降39%（詳細(xì)情況見表3）。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的2015年縣本級社會保險基金收入預(yù)算為45438萬元，實際完成46864萬元，占預(yù)算的103.1%，增長25.6%。其中，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入 6379萬元，生育保險基金收入222萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入15036萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入24279萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入948萬元。
經(jīng)縣十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的2015年縣本級社會保險基金支出預(yù)算為38598萬元，實際完成37645萬元，占預(yù)算的97.5%，增長13.4%。其中，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出5093萬元，生育保險基金支出39萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出11331萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出19544萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出1638萬元。
2015年縣本級社會保險基金收支結(jié)余9219萬元，加上以前年度結(jié)余35901萬元，年末滾存結(jié)余45120萬元。
二、2015年預(yù)算執(zhí)行的措施和成效
（一）強(qiáng)化增收節(jié)支，提高財政保障能力。面對財政收入增速回落的壓力，采取盤活存量、挖掘增量、壓縮支出等措施，不斷拓展可用財力。組織開展了財政存量資金清理工作，共盤活2014年及以前年度財政存量資金10936萬元，全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，支持改善民生和重點項目等支出。強(qiáng)化對重點企業(yè)的稅收監(jiān)測，全縣160戶重點企業(yè)實現(xiàn)全口徑稅收32073萬元，增收4121萬元，增長14.7%。深化完善稅收保障工作，累計收集涉稅信息11727條，組織征收稅款8942萬元。完成財政投資評審項目163個，審減金額7300萬元，審減率17%。組織政府采購支出3458萬元，節(jié)約資金515萬元，節(jié)約率12.9%。累計壓縮“三公”經(jīng)費962萬元，壓縮率達(dá)35.6%。
（二）認(rèn)真履行職能，支持經(jīng)濟(jì)提速轉(zhuǎn)型發(fā)展。支持城區(qū)道路建設(shè)，相繼完成人民路、南京路、解放路、重慶路西段等29條城區(qū)道路的整修改造和建設(shè)工程，高速連接線、張家港路、海南路的綠化亮化美化工程等項目正在抓緊推進(jìn)。完善縣城投中心和舞源投資公司管理體制，制定投融資平臺公司監(jiān)管暫行辦法，將全縣投融資平臺公司運營情況納入日常監(jiān)管，五家投融資平臺公司累計爭取資金和融資85213萬元。成立政府和社會資本合作（PPP）中心，精心整合包裝項目3個，總投資達(dá)39.85億元，完成了為民中心暨眾創(chuàng)空間項目立項和環(huán)評等前期準(zhǔn)備工作。設(shè)置中小微企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金1000萬元，緩解中小微企業(yè)續(xù)貸困難。
（三）鞏固基礎(chǔ)地位，持續(xù)加大財政支農(nóng)力度。爭取農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金4388萬元，支持建設(shè)國家級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園區(qū)和文峰鄉(xiāng)1萬畝土地治理項目，實施科技推廣和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目。爭取扶貧資金2980.8萬元，支持實施以工代賑、科技扶貧、農(nóng)戶增收和貧困村整村推進(jìn)等項目。爭取資金6142萬元，支持北舞渡鎮(zhèn)、章化鄉(xiāng)政府所在地建設(shè)美麗鄉(xiāng)村試點項目，新解決7.4萬農(nóng)村人口的飲水安全問題。追加村級經(jīng)費1245萬元，提高村級經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)和村干部報酬水平。發(fā)放農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼資金7726萬元，支持耕地地力保護(hù)。
（四）堅持改善民生，促進(jìn)社會穩(wěn)定和諧。落實資金3090萬元，確保了全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)預(yù)增發(fā)工資。完善社會保障體系，撥付離退休費14201萬元，保障全縣4500多名離退休老同志老有所養(yǎng)；撥付基礎(chǔ)養(yǎng)老金12164萬元，惠及10.58萬名60周歲以上城鄉(xiāng)居民；撥付資金8142萬元，保障了3.75萬名城鄉(xiāng)低保對象和農(nóng)村五保對象按時領(lǐng)取生活補(bǔ)助。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，撥付資金23256萬元，實施基本藥物制度，支持全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化標(biāo)準(zhǔn)從每人每年35元提高到40元，新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從每人每年320元提高到380元。促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，撥付“兩免一補(bǔ)”資金5140萬元，惠及全縣中小學(xué)生5.2萬人；籌措資金3430萬元，支持全縣29所義務(wù)教育學(xué)校新建或改造校舍和36所學(xué)校購置教學(xué)儀器。
（五）推進(jìn)改革創(chuàng)新，財稅改革任務(wù)逐步落實。向縣人代會提交包含一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算的三本預(yù)算（我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算合編），初步建立了定位清晰、分工明確的政府預(yù)算體系。積極推行預(yù)決算公開，除涉密部門和涉密內(nèi)容外，全縣2015年政府預(yù)算和縣直單位2014年度部門決算、2015年度部門預(yù)算（含“三公”經(jīng)費預(yù)決算）均在縣政府網(wǎng)站公開。制定了差旅費、培訓(xùn)費、會議費等六項公務(wù)支出管理制度，健全完善了厲行節(jié)約制度體系。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，累計發(fā)放公務(wù)卡3827張，刷卡19264筆，金額5439萬元，進(jìn)一步規(guī)范了公務(wù)支出管理。
各位代表，2015年，我縣財政預(yù)算執(zhí)行情況較好，一般公共預(yù)算收入是2010年的3.3倍，年均增長27.3%，圓滿完成了“十二五”規(guī)劃的目標(biāo)任務(wù)。在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財政工作面臨的矛盾新舊疊加，主要表現(xiàn)在：受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，減收因素增多；支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，落實保障改善民生政策和行政事業(yè)單位工資制度等改革措施，財政支出剛性較強(qiáng)，收支矛盾十分突出；預(yù)算管理制度有待健全完善，財稅體制改革的任務(wù)依然繁重等。針對以上困難和問題，我們將通過深化改革、完善管理等措施，認(rèn)真加以應(yīng)對和解決。
三、2016年預(yù)算（草案）
（一）2016年國家重大財稅政策
一是繼續(xù)實施積極的財政政策并加大力度。中央財政將階段性提高赤字率，相應(yīng)增加國債發(fā)行規(guī)模，合理確定地方政府新增債務(wù)限額；進(jìn)一步實施減稅降費政策，堅決遏制各種亂收費；加大統(tǒng)籌財政資金和盤活存量資金力度，把資金用在“刀刃”上。二是加快財稅體制改革。全面推開營改增改革，將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)和生活服務(wù)業(yè)納入試點范圍，營業(yè)稅將告別歷史舞臺；待全面完成營改增后，將車輛購置稅改為地方稅，將消費稅改為中央和地方共享稅；完善全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度，實行中期財政規(guī)劃管理，全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。
（二）全縣財政工作的總體要求
全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會和縣委十二屆九次全會暨經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，認(rèn)真落實積極財政政策，加快財稅體制改革，改進(jìn)預(yù)算管理，增收節(jié)支，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提高績效，推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提高發(fā)展的質(zhì)量和效益，為全縣“十三五”規(guī)劃開好局、起好步提供堅強(qiáng)保障。
（三）全縣預(yù)算（草案）
全縣一般公共預(yù)算收入安排87972萬元，增長10%；一般公共預(yù)算收入加上上劃中央收入18950萬元，全縣地方財政總收入安排106922萬元，增長10%。全縣一般公共預(yù)算收入加上上級提前告知的轉(zhuǎn)移性收入122601萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1441萬元，減去上解上級支出7234萬元，全縣一般公共預(yù)算可用財力204780萬元，全部用于一般公共預(yù)算支出，增長30.1%。全縣財政收支預(yù)算是指導(dǎo)性的，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)根據(jù)實際，合理安排本級預(yù)算。
（四）縣本級預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算?？h本級一般公共預(yù)算收入安排54668萬元，增長10%（詳細(xì)情況見表4）。縣本級一般公共預(yù)算收入加上上級提前告知的轉(zhuǎn)移性收入122601萬元，下級上解收入4061萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入1441萬元，減去上解上級支出7234萬元，補(bǔ)助下級支出6831萬元，縣本級一般公共預(yù)算可用財力168706萬元，全部用于一般公共預(yù)算支出，增長30.2%（詳細(xì)情況見表5）。支出預(yù)算增幅較大的主要因素是：上級提前告知的轉(zhuǎn)移性收入較上年增長49.9%，其中，教育、社會保障和就業(yè)、農(nóng)林水支出等方面的轉(zhuǎn)移支付就較上年增加17282萬元。
2.政府性基金預(yù)算。縣本級政府性基金收入安排10294萬元，下降24.4%；縣本級政府性基金支出安排14242萬元，下降23.3%（詳細(xì)情況見表6）。
3.社會保險基金預(yù)算
縣本級社會保險基金收入安排54796萬元，增長17%。具體收入項目是：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預(yù)算收入5885萬元，生育保險基金預(yù)算收入283萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入18185萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算收入28332萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金預(yù)算收入2111萬元。
縣本級社會保險基金支出安排43759萬元，增長16.2%。具體支出項目是：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金預(yù)算支出5217萬元，生育保險基金預(yù)算支出40萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出13707萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算支出24428萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金預(yù)算支出367萬元。
2016年縣本級社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余11037萬元，加上以前年度結(jié)余45120萬元，年末滾存結(jié)余56157萬元。
四、2016年財政重點工作
今年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是深化財稅體制改革的攻堅之年。按照縣委十二屆九次全會暨經(jīng)濟(jì)工作會議部署，重點抓好以下工作：
（一）推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，促進(jìn)發(fā)展提質(zhì)增效。認(rèn)真研究產(chǎn)業(yè)基金管理辦法和申報指南，積極篩選推薦優(yōu)質(zhì)項目。探索涉企財政資金基金化改革，通過“直接變間接、無償變有償、資金變基金”的方式，充分發(fā)揮財政資金的杠桿和引導(dǎo)作用，支持重點產(chǎn)業(yè)項目發(fā)展。完善投融資平臺監(jiān)督管理制度，指導(dǎo)投融資平臺公司搶抓國家政策機(jī)遇，積極篩選包裝上報項目，不斷拓寬融資渠道。創(chuàng)新公共服務(wù)方式，能夠通過政府購買服務(wù)提供的，不再直接承辦。加快政府和社會資本合作模式（PPP）推廣運用，加強(qiáng)項目推介力度，吸引優(yōu)質(zhì)社會資本參與我縣公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（二）切實加強(qiáng)收支管理，提高財政資金績效。深化完善稅收保障機(jī)制，加強(qiáng)重點區(qū)域、重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目稅收分析監(jiān)控，提高涉稅信息分析利用效率，做到應(yīng)收盡收。強(qiáng)化支出管理，健全完善基本支出和項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系。嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算，切實按照預(yù)算安排的項目資金落實支出計劃，嚴(yán)控臨時預(yù)算，提高預(yù)算執(zhí)行剛性。嚴(yán)格落實公務(wù)卡結(jié)算制度，堵塞現(xiàn)金結(jié)算漏洞。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，集中有限資金保重點、保民生。深入推進(jìn)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化績效評價結(jié)果的運用，把績效評價結(jié)果作為資金分配的依據(jù)，促進(jìn)預(yù)算管理績效的全面提升。
（三）堅持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，提高發(fā)展的協(xié)調(diào)性。統(tǒng)籌使用農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、土地整理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等涉農(nóng)項目和資金，集中財力實施高標(biāo)準(zhǔn)糧田“百千萬”工程。完善落實惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，調(diào)動農(nóng)民適度規(guī)模經(jīng)營的積極性。強(qiáng)化財政綜合扶貧投入體系，財政支農(nóng)投入新增部分重點用于扶貧開發(fā)，強(qiáng)化對特定人群特殊困難的幫扶。全面落實支持新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體發(fā)展的財政政策，支持農(nóng)民專業(yè)合作社、專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群中的龍頭企業(yè)發(fā)展，加快新型農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程。認(rèn)真組織實施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點項目，統(tǒng)籌安排城建資金，提升城鎮(zhèn)承載能力。
（四）持續(xù)加大民生投入，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革和人員工資調(diào)整工作，實行社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度模式。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，研究建立穩(wěn)定可持續(xù)的籌資機(jī)制，推動整合城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險制度，深化縣級公立醫(yī)院綜合改革，減輕群眾就醫(yī)負(fù)擔(dān)。完善財政投入機(jī)制，合理配置義務(wù)教育教學(xué)資源，推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。加大文化惠民投入，繼續(xù)支持“三館一站”免費開放和農(nóng)村文化建設(shè)，支持加快賈湖遺址保護(hù)開發(fā)進(jìn)程。堅持“托底線、救急難、可持續(xù)”原則，支持完善社會保障和救助體系，保障群眾基本生活，保障基本公共服務(wù)。
（五）加快財稅體制改革，逐步建立現(xiàn)代財政制度。根據(jù)全國稅收制度改革統(tǒng)一部署，深入推進(jìn)營改增、消費稅、車輛購置稅等稅收征管體制改革。啟動中期財政規(guī)劃編制工作，提升財政預(yù)算管理水平。完善政府預(yù)算體系，繼續(xù)加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。試編權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告，全面反映政府資產(chǎn)和負(fù)債信息。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，完善預(yù)算管理機(jī)制，將政府存量債務(wù)還本付息納入年初預(yù)算，建立地方政府債務(wù)限額及債務(wù)收支情況隨同預(yù)算公開的常態(tài)機(jī)制。繼續(xù)完善預(yù)決算公開制度，細(xì)化公開內(nèi)容，建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度。
各位代表，今年財政工作任務(wù)繁重，責(zé)任重大。讓我們在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，加快財稅體制改革，積極建設(shè)法治財政、陽光財政，為推動舞陽社會提速發(fā)展轉(zhuǎn)型升級、全面建成小康社會做出新的更大貢獻(xiàn)。
