2022年度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政 收支審計(jì)整改情況結(jié)果公告

　　一、整改工作的基本情況

　　縣審計(jì)局高度重視審計(jì)整改工作，對(duì)審計(jì)整改工作統(tǒng)籌部署，壓實(shí)審計(jì)和整改各方責(zé)任，積極做好審計(jì)“下半篇文章”，縣審計(jì)局全面梳理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)整改督促工作,各級(jí)各部門(mén)抓好審計(jì)整改工作的思想自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)進(jìn)一步增強(qiáng)，審計(jì)整改工作持續(xù)走深走實(shí)，審計(jì)查出問(wèn)題的整改質(zhì)量、整改時(shí)效穩(wěn)步提升。

　　二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改結(jié)果

　　(一)財(cái)政運(yùn)行方面

　　1.非稅收入未及時(shí)納入當(dāng)年財(cái)政收入230.39萬(wàn)元。

　　整改情況：2023年5月，非稅收入230.39萬(wàn)元已全部上繳入庫(kù)。

　　2.預(yù)算外專(zhuān)戶(hù)未及時(shí)上繳財(cái)政收入2979.53萬(wàn)元。

　　整改情況：2023年2月，國(guó)有土地收入戶(hù)38.28萬(wàn)元已全部上繳入庫(kù)。2023年5月，國(guó)資戶(hù)2941.25萬(wàn)元已全部上繳入庫(kù)。

　　3.總預(yù)算借用財(cái)政專(zhuān)戶(hù)資金24090.82萬(wàn)元。

　　整改情況：截至2023年7月底，非稅收入專(zhuān)戶(hù)及統(tǒng)管戶(hù)借款已全部歸還。

　　4.撥付非預(yù)算單位資金105萬(wàn)元。

　　整改情況：按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》撥付資金。

　　5.預(yù)算編制不細(xì)化。

　　整改情況：根據(jù)預(yù)算管理一體化要求編制年初預(yù)算，嚴(yán)格控制代編預(yù)算規(guī)模，提高預(yù)算到位率，把預(yù)算細(xì)化到部門(mén)，細(xì)化到基層單位，細(xì)化到具體項(xiàng)目。

　　6.違規(guī)借用銀行賬戶(hù)撥款1062.46萬(wàn)元。

　　整改情況：嚴(yán)格審核監(jiān)督職能，杜絕使用其他單位銀行賬戶(hù)撥款。

　　7.三公經(jīng)費(fèi)超預(yù)算205.47萬(wàn)元。

　　整改情況：提高預(yù)算編制的科學(xué)性，并強(qiáng)化監(jiān)督，把過(guò)“緊日子”的要求切實(shí)貫徹和體現(xiàn)到財(cái)政工作的全過(guò)程和各方面。

　　8.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)征收不及時(shí)130.97萬(wàn)元。

　　整改情況：漯河市康瑞房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司130.97萬(wàn)元于2023年5月23日已繳納。

　　(二)直達(dá)資金支付不及時(shí)

　　整改情況：2022年醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助資金已支出147.97萬(wàn)元，2022年基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金已支出130.69萬(wàn)元，2022年中央財(cái)政農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金已支出57.88萬(wàn)元，2022年省級(jí)財(cái)政農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金已支出6.25萬(wàn)元,2022年普惠金融發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)計(jì)12月支付,以上剩余資金將按序時(shí)進(jìn)度支付。

　　(三)個(gè)別民生資金未支付到位

　　整改情況：1.免費(fèi)教科書(shū)710.6萬(wàn)元已于2022年由上級(jí)直接支付到教科書(shū)供應(yīng)商。2.2022年老年村醫(yī)生活補(bǔ)助資金160.52萬(wàn)元已全部支付。

　　(四)2021年至2022年債券資金管理使用方面

　　1.債券資金管理不規(guī)范

　　整改情況：督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照政府專(zhuān)項(xiàng)債券用途使用資金，專(zhuān)款專(zhuān)用;同時(shí)，嚴(yán)格按照專(zhuān)項(xiàng)債券管理辦法規(guī)范使用資金，加強(qiáng)對(duì)債券資金使用的全過(guò)程監(jiān)管，確保項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用、合法合規(guī)、節(jié)約高效，盡快將債券資金用到項(xiàng)目上，形成實(shí)物工作量，盡早發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。債券資金需要調(diào)整用途的，嚴(yán)格按規(guī)定程序報(bào)批后調(diào)整使用。

　　2.項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，債券資金支付不及時(shí)

　　整改情況：2021年縣環(huán)保局集中式農(nóng)村生活污水處理設(shè)施分類(lèi)整治提升項(xiàng)目資金按合同支出1629.77萬(wàn)元，余370.23萬(wàn)元;鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院升級(jí)改造項(xiàng)目資金按合同已支出2571.08萬(wàn)元，余1428.92萬(wàn)元;賈湖遺址考古公園資金按合同已支出2527.82萬(wàn)元，余472.18萬(wàn)元。下一步，剩余資金將按照合同約定支付項(xiàng)目資金。

　　3.債券資金在國(guó)庫(kù)長(zhǎng)期滯留

　　整改情況：該項(xiàng)目資金已全部撥付至項(xiàng)目單位。

　　4.項(xiàng)目已完工，款項(xiàng)未支付到位

　　整改情況：2021年縣四好農(nóng)村路項(xiàng)目資金未支出440萬(wàn)元，于2023年2月支出117萬(wàn)元，剩余323萬(wàn)元。

　　5.存在資金等項(xiàng)目現(xiàn)象

　　整改情況：1.產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)物流園及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目?；＼?chē)場(chǎng)已建成投入使用。目前，普貨停車(chē)區(qū)已建成投入使用，電商中心已完成建設(shè)，已完成總工程量70%。2.雨污水管網(wǎng)擴(kuò)建項(xiàng)目一期項(xiàng)目受2022年新冠疫情影響，原定開(kāi)標(biāo)時(shí)間一直后延，致使項(xiàng)目進(jìn)度緩慢。直至11月21日發(fā)布中標(biāo)公告，公示期一天。公示期結(jié)束后，住建局積極與施工單位就合同協(xié)議條款進(jìn)行協(xié)商，11月25日雙方簽訂施工合同。同時(shí)施工單位進(jìn)場(chǎng)開(kāi)始施工。

　　(五)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施和接續(xù)政策落實(shí)方面

　　1.大豆玉米帶狀復(fù)合種植補(bǔ)貼資金未及時(shí)發(fā)放

　　整改情況：該資金已完成發(fā)放。

　　2.農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金未及時(shí)發(fā)放

　　整改情況：于2023年2月8日辦理完畢并通過(guò)惠民一卡通系統(tǒng)全部發(fā)放至農(nóng)戶(hù)手中。

　　3.產(chǎn)地冷藏保鮮能力設(shè)施建設(shè)資金未及時(shí)撥付

　　整改情況：財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金已支付到位。

　　4.農(nóng)村道路客運(yùn)補(bǔ)貼資金未及時(shí)發(fā)放

　　整改情況：根據(jù)省、市下達(dá)關(guān)于清算2020年度農(nóng)村客運(yùn)和出租車(chē)等行業(yè)油補(bǔ)資金要求，縣財(cái)政于2022年11月以舞財(cái)預(yù)指﹝2022﹞286號(hào)指標(biāo)文，下達(dá)補(bǔ)貼項(xiàng)目實(shí)施單位378.09366萬(wàn)元?？h交通局依據(jù)收集統(tǒng)計(jì)的符合條件的出租車(chē)、農(nóng)村道路客運(yùn)等補(bǔ)貼對(duì)象信息，通過(guò)一卡通方式于2023年3月發(fā)放到人。

　　5.未完成大豆玉米帶狀復(fù)合種植任務(wù)

　　整改情況：未完成的種植任務(wù)，已在2023年分解至各鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成。

　　6.農(nóng)村危橋改造項(xiàng)目未按規(guī)定時(shí)限完工

　　整改情況：截止目前，已全部完工。

　　三、下一步工作安排

　　本報(bào)告反映的是此次縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題整改情況。下一步縣審計(jì)局將繼續(xù)抓好審計(jì)查出問(wèn)題的督促整改，督促未整改到位的單位進(jìn)一步加大工作力度，采取有力措施，逐項(xiàng)落實(shí)、對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)，確保真整改、改到位。

　                                                                                                                                                                                       　舞陽(yáng)縣審計(jì)局

　                                                                                                                                                                                      　2023年12月8日